Zum Inhalt
wieviel.net

Wie viel Steuern muss ich auf meine Rente zahlen?

Seit drei Jahren in Rente, und jetzt liegt ein Brief vom Finanzamt im Kasten: Aufforderung zur Abgabe einer Steuererklärung. Dabei hat sich an der Rente kaum etwas geändert. Außer den jährlichen Erhöhungen, und genau die sind der Grund.

vor Abzug von Kranken- und Pflegeversicherung
€
Betriebsrente, Miete, Lohn: der steuerpflichtige Teil nach Abzügen
€
Veranlagung
Kinderlos?

Einkommensteuer im Jahr

Rechenweg mit deinen Zahlen

    Voreingestellte Werte: Stand Januar 2026, Februar 2026. Werte und Quellen

    Der Anteil, der steuerfrei bleibt

    Seit 2005 wird die gesetzliche Rente nach und nach voll besteuert. Wie viel davon steuerpflichtig ist, hängt allein vom Jahr ab, in dem deine Rente begonnen hat. Der steuerfreie Rest wird im Jahr nach dem Rentenbeginn als fester Eurobetrag eingefroren und bleibt so bis zum Lebensende.

    Ein Beispiel: Rentenbeginn 2020, erste volle Jahresrente 2021 von 18.000 Euro. Steuerfrei bleiben 20 Prozent davon, also 3.600 Euro, jedes Jahr. Steigt die Rente später auf 21.000 Euro, sind 17.400 Euro steuerpflichtig und nicht mehr 80 Prozent.

    Besteuerungsanteil nach § 22 EStG
    Rentenbeginnsteuerpflichtigsteuerfrei
    bis 200550 %50 %
    201060 %40 %
    201570 %30 %
    202080 %20 %
    202282 %18 %
    202483 %17 %
    202583,5 %16,5 %
    202684 %16 %
    202784,5 %15,5 %
    203086 %14 %
    204091 %9 %

    Vom Anteil zur Steuer

    Vom steuerpflichtigen Teil ziehst du 102 Euro Werbungskosten ab, auch ohne Belege, dazu 36 Euro Sonderausgaben. Den größten Abzug bringen die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung. In der Krankenversicherung der Rentner sind das 2026 im Schnitt 12,35 Prozent der Rente, und sie mindern das zu versteuernde Einkommen voll.

    Erst was danach über dem Grundfreibetrag von 12.348 Euro liegt, wird besteuert, zunächst mit 14 Prozent, dann langsam steigend. Wer 2026 in Rente geht und sonst nichts bezieht, bleibt bis etwa 1.450 Euro Monatsrente steuerfrei. Mit Betriebsrente, Mieteinnahmen oder einem Minijob auf Lohnsteuerkarte sieht das anders aus.

    Was die Steuer noch senkt

    Der Rechner lässt diese Posten weg, deshalb zeigt er eher eine Obergrenze. Kirchensteuer, 8 oder 9 Prozent der Einkommensteuer je nach Bundesland, kommt dagegen noch dazu.

    Häufige Fragen

    Wie viel Rente ist 2026 steuerfrei?

    Wer 2026 in Rente geht und keine weiteren Einkünfte hat, zahlt bis zu einer Bruttorente von etwa 1.450 Euro im Monat keine Einkommensteuer. Grund sind der Grundfreibetrag von 12.348 Euro, der steuerfreie Rentenanteil und die abziehbaren Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung.

    Warum müssen Rentner jedes Jahr mehr Steuern zahlen?

    Der steuerfreie Teil der Rente wird im Jahr nach Rentenbeginn als fester Eurobetrag festgeschrieben. Jede spätere Rentenerhöhung ist deshalb voll steuerpflichtig. Steigt der Grundfreibetrag langsamer als die Rente, wächst die Steuer.

    Wie viel Prozent der Rente sind steuerpflichtig?

    Das hängt vom Jahr des Rentenbeginns ab. Wer 2005 oder früher in Rente ging, versteuert 50 Prozent, wer 2020 begann 80 Prozent, und wer 2026 beginnt 84 Prozent. Seit 2023 steigt der Anteil um einen halben Punkt pro Jahrgang, erst ab 2058 ist die Rente voll steuerpflichtig.

    Müssen Rentner eine Steuererklärung abgeben?

    Rentner müssen eine Steuererklärung abgeben, wenn ihr zu versteuerndes Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt, 2026 also über 12.348 Euro, bei Ehepaaren über dem doppelten Betrag. Das Finanzamt erfährt die Rentenhöhe ohnehin über die Rentenbezugsmitteilung.